Заработок на криптовалюте 💰 Криптовалюта для новичков: как заработать онлайн? Калькулятор учитывает изменения в законодательстве, действующие с 2026 года, согласно которым размер НДФЛ увеличен до 15% для годового дохода выше 5 000 000 рублей.
Онлайн калькулятор НДФЛ
|
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством.
Калькулятор налогов производит 2 типа расчетов:
- Расчет НДФЛ и суммы после налогообложения при известном значении дохода. Например, вы получили доход и вам необходимо рассчитать налог, а также сумму, которая у вас останется после уплаты налога.
- Вычисление НДФЛ и суммы дохода при известном значении суммы, оставшейся после налогообложения. Например, вы получили на руки определенную сумму, с которой уже был удержан налог. Калькулятор рассчитает, сколько налога было удержано и какова была сумма до налогообложения.
Налоговый калькулятор предназначен для расчета налога на доход физических лиц (НДФЛ).
Рассчитать НДФЛ самостоятельно: формула
Самый простой способ выделить НДФЛ — воспользоваться нашим онлайн калькулятором (выше), но также желательно знать, как сделать это вручную, особенно если вы часто с этим сталкиваетесь.
1. Формула как выделить НДФЛ из суммы = сумма * ставку НДФЛ / 100.
Пример: как выделить НДФЛ если ставка 13% из суммы 500 руб.
Решение: 500 * 13 / 100 = 65 руб. НДФЛ
Сумма после налогообложения (500-65) = 435 руб.
2. Формула как начислить НДФЛ к сумме = сумма * ставку НДФЛ / (100 — ставку НДФЛ).
Пример: как начислить НДФЛ если ставка 13% к сумме 500 руб..
Решение: 500 * 13 / (100-13) = 74,71 руб. НДФЛ
Сумма до налогообложения (500+74,71) = 574,71 руб.
Доходы с которых нужно платить налог
К доходам физического лица относятся:
- Заработная плата
Когда вы получаете на работе зарплату, работодатель автоматически удерживает с неё подоходный налог — 13%. Работодатель является здесь вашим налоговым агентом, и у вас нет необходимости заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации, т.к. работодатель делает это за вас. - Дивиденды
До 2015 года налог на дивиденды облагался по ставке 9%. Сейчас ставка — 13%. Брокер здесь является вашим налоговым агентом и автоматически высчитывает и уплачивает налог с полученных дивидендов. - Выигрыши
Налог на выигрыши облагается по ставке 35% - Другой доход
Любой другой доход, полученный физическим лицом, облагается налогом по ставке 13%. Это может быть сдача квартиры в аренду или продажа самодельных вещей. В этом случае вам необходимо самостоятельно заботиться об уплате НДФЛ и подаче декларации.
С 2026 года для доходов размером выше 5 000 000 рублей введена ставка 15%.
Повышенная ставка применяется к сумме, превышающей 5 000 000 рублей.
Доходы не облагаемые НДФЛ
Не все доходы облагаются НДФЛ. Доходы, с которых граждане не платят налог, перечислены в статьях 215 и 217 налогового кодекса. В основном это различные пособия и социальные выплаты: пособия по безработице, беременности и родам, выходные пособия в размере трех среднемесячных заработков или шести на Крайнем Севере, пенсии, вознаграждения за донорскую помощь, алименты, гранты, выплаты в связи со стихийным бедствием, стипендии.
Эти выплаты не облагаются НДФЛ вне зависимости от статуса налогоплательщика: резидент или нерезидент.
Также НДФЛ не облагаются:
- Доходы от продажи движимого имущества, находившегося в собственности более трех лет.
- Наследство.
- Подарки от близких родственников: супруга, бабушки, дедушки, родителей, братьев, сестер и детей, а также любые денежные подарки.
- Доходы от продажи недвижимости или доли в ней, если недвижимость в собственности более пяти лет.
В некоторых случаях, чтобы не платить налог, достаточно владеть недвижимым имуществом дольше трех лет:
- недвижимость куплена до 1 января 2016 года;
- квартиру или дом подарили близкие родственники;
- недвижимость вы приватизировали или получили в наследство;
- недвижимость получена по договору пожизненного содержания с иждивением, когда в обмен на квартиру вы содержите ее бывшего собственника.
Например, если вы продали машину, на которой ездили три года и больше, или если вам досталась дача от бабушки, по закону налог платить вы не должны. Со всех остальных доходов придется уплатить НДФЛ.
